Überblick über das Sozialversicherungssystem

Dieses Kapitel ist wie eine Landkarte des deutschen Sozialversicherungssystems. Es erklärt die fünf Pflichtversicherungen, die monatlich von Ihrem Gehalt abgezogen werden, wer welche Hälfte zahlt, ab welchem ​​Betrag keine Beiträge mehr abgezogen werden und welche Leistungen gar nicht zum Sozialversicherungssystem gehören, obwohl sie fast jeder damit in Verbindung bringt. Falls Sie sich jemals gefragt haben, warum etwa ein Fünftel Ihres Bruttogehalts auf Ihrer deutschen Gehaltsabrechnung verschwindet, bevor Sie es überhaupt sehen, erklärt Ihnen dieses Kapitel, wohin dieses Geld geflossen ist und wofür Sie es sich gekauft haben. Die detaillierten Kapitel in diesem Abschnitt gehen noch genauer auf jede einzelne Leistung ein; dieses Kapitel zeigt Ihnen, wie alles zusammenhängt – ein Aspekt, der im Englischen oft schwer zu finden ist und der darüber entscheidet, ob der Rest verständlich ist.

Zwei Dinge sind hier wichtiger als jede einzelne Zahl. Erstens: Deutschland betreibt zwei separate Systeme, die im allgemeinen Sprachgebrauch beide als Sozialleistungen bezeichnet werden. Eine Verwechslung dieser Systeme kann zu Fehlinformationen über Ihre Rechte und, falls Sie Ausländer sind, über Ihre Aufenthaltserlaubnis führen. Zweitens: Die Zahlen ändern sich jedes Jahr im Januar, und einige wurden im Juli 2026 erneut angepasst. Alle nachfolgenden Angaben beziehen sich auf das Jahr 2026; die Quelle, bei der sich die Zahl voraussichtlich ändern wird, ist angegeben.

Was das deutsche Sozialversicherungssystem ist und was es nicht ist

Das Herzstück des deutschen Sozialversicherungssystems ist die Sozialversicherung. Sie ist eine Versicherung im herkömmlichen Sinne. Sie zahlen Beiträge, sogenannte Beiträge, von Ihrem Lohn. Auch Ihr Arbeitgeber zahlt Beiträge. Im Gegenzug erwerben Sie Ansprüche. Wenn Ihnen etwas Versichertes zustößt, stellen Sie einen Leistungsantrag, und dieser wird bewilligt, weil Sie Beiträge gezahlt haben – nicht weil Sie arm sind oder weil ein Beamter Mitleid mit Ihnen hatte. Niemand prüft Ihr Sparkonto. Niemand fragt, ob Ihr Partner gut verdient. Ihre Ansprüche sind Ihr Eigentum im wahrsten Sinne des Wortes, und die deutschen Gerichte behandeln sie auch so.

Daneben existiert ein völlig anderes System, das aus allgemeinen Steuermitteln und nicht aus Beiträgen finanziert wird. Hier ist die Grundsicherung angesiedelt, die am 1. Juli 2026 das Bürgergeld abgelöst hat. Hier werden auch Wohngeld, Kindergeld und Elterngeld ausgezahlt. Diese Leistungen werden als Sozialleistungen oder, bei bedarfsabhängigen Leistungen, als Fürsorgeleistungen bezeichnet. Sie werden nicht durch Beiträge finanziert, sondern aufgrund bestimmter Voraussetzungen gezahlt. Eine dieser Voraussetzungen ist in den meisten Fällen, dass Sie nicht über genügend Geld oder Vermögen verfügen. Dies wird von einem Beamten überprüft.

Die ursprüngliche Fassung dieses Kapitels, wie viele englischsprachige Texte über Deutschland, führte Bürgergeld und Kindergeld als Säulen des Versicherungssystems auf. Das sind sie nicht, und die Unterscheidung ist nicht rein akademischer Natur. Sie entscheidet darüber, ob Ihr Vermögen vor der Auszahlung geprüft wird. Sie entscheidet darüber, ob das Einkommen Ihres Ehepartners Ihre Leistungen mindert. Und für Ausländer hat sie weitreichendere Folgen, die weiter unten erläutert werden: Leistungen, die Sie durch Beiträge erworben haben, werden bei der Prüfung Ihrer Existenzsicherung durch die Ausländerbehörde ganz anders behandelt als steuerfinanzierte Leistungen.

Die fünf Säulen der deutschen Sozialversicherung

Die deutsche Sozialversicherung gliedert sich in genau fünf Bereiche, die jeweils durch ein eigenes Regelwerk im Sozialgesetzbuch geregelt sind. Sie wurden nicht alle gleichzeitig eingeführt. Bismarcks Krankenversicherung folgte 1883, die Unfallversicherung 1884, die Rentenversicherung 1889, die Arbeitslosenversicherung 1927 und die Pflegeversicherung erst 1995. Diese Geschichte erklärt die unterschiedlichen Funktionsweisen der fünf Bereiche und warum jeder seine eigenen Institutionen, seine eigenen Regeln und – in vier von fünf Fällen – seinen eigenen Beitragssatz hat.

Gemeinsam ist ihnen das Prinzip der Solidarität, verbunden mit der Äquivalenz. Ihr Beitrag ist ein Prozentsatz Ihres Einkommens und keine Pauschale oder risikobasierte Prämie. Daher zahlt ein Gutverdiener für denselben Krankenversicherungsschutz deutlich mehr als ein Geringverdiener. Bei der Rente hingegen ist Ihre spätere Auszahlung an Ihre Einzahlungen gekoppelt. Das System, das im Gesundheitswesen eine starke Umverteilung bewirkt, führt bei der Rente zu einer sehr geringen Umverteilung. Zu verstehen, welche Säule welcher Logik folgt, vermeidet viel Verwirrung.

Rentenversicherung, die staatliche Rente

Die Rentenversicherung ist die gesetzliche Altersvorsorge, geregelt im sechsten Buch des Sozialgesetzbuches und verwaltet von der Deutschen Rentenversicherung. Der Beitragssatz beträgt 2026 18.6 Prozent Ihres Bruttogehalts, aufgeteilt in 9.3 Prozent von Ihnen und 9.3 Prozent von Ihrem Arbeitgeber. Es handelt sich um ein Umlageverfahren, d. h. Ihre Beiträge werden nicht in einem Fonds mit Ihrem Namen angelegt. Sie werden direkt an die heutigen Rentner ausgezahlt, und Ihre eigene Rente wird von den Arbeitnehmern von morgen finanziert. Sie sammeln keine Gelder, sondern Entgeltpunkte – einen Punkt für ein Jahr, in dem Sie genau den nationalen Durchschnittslohn verdient haben. Der vorläufige Durchschnittslohn für 2026 beträgt 51,944 Euro.

Zwei Aspekte dieser Säule sind insbesondere für Neuankömmlinge relevant. Sechzig Monate Beitragszahlung, ob obligatorisch oder freiwillig, sind eine der Voraussetzungen für eine Niederlassungserlaubnis. Ihre Rentenversicherungsbeiträge sind somit stillschweigend auch ein Einwanderungsnachweis. Zudem gibt es eine Mindestbeitragszeit, die sogenannte Wartezeit, bevor überhaupt eine Rente gezahlt wird. Hier greifen die später erläuterten europäischen und bilateralen Regelungen für alle, deren Erwerbsleben sich über mehrere Länder erstreckt. Die laufenden Rentenzahlungen stiegen laut Bundesregierung zum 1. Juli 2026 um 4.24 Prozent. Unser Kapitel zu Renten- und Altersvorsorgepläne Es wird erläutert, was Sie tatsächlich geltend machen können und was mit Ihren Beiträgen geschieht, wenn Sie Deutschland verlassen.

Krankenversicherung, Krankenversicherung

Die Krankenversicherung ist in Deutschland für alle Einwohner Pflicht und existiert in zwei Formen, die sich nicht einfach gegenseitig ausschließen. Die gesetzliche Krankenversicherung deckt die große Mehrheit der Bevölkerung ab. Die private Krankenversicherung steht nur bestimmten Gruppen offen, hauptsächlich Besserverdienern, Selbstständigen und Beamten. Im gesetzlichen System beträgt der allgemeine Beitragssatz im Jahr 2026 14.6 Prozent, aufgeteilt zu je 7.3 Prozent zwischen Ihnen und Ihrem Arbeitgeber. Zusätzlich erhebt jede Krankenkasse einen Zusatzbeitrag, den sie selbst festlegt. Der Referenzdurchschnitt liegt im Jahr 2026 bei 2.9 Prozent, gegenüber 2.5 Prozent im Vorjahr, und wird ebenfalls zu gleichen Teilen zwischen Ihnen und Ihrem Arbeitgeber aufgeteilt. Ihre Krankenkasse kann einen höheren oder niedrigeren Beitrag als den Durchschnitt erheben, was der Hauptgrund für einen Wechsel der Krankenkasse ist.

Das gesetzliche Versicherungssystem bietet eine in den meisten Ländern einzigartige und für Familien äußerst wertvolle Leistung: die Familienversicherung. Ein nicht erwerbstätiger Ehepartner und Ihre Kinder sind ohne Aufpreis mitversichert, da der Beitrag nicht pro versicherter Person, sondern als Prozentsatz eines Einkommens berechnet wird. Private Versicherungen hingegen berechnen die Beiträge pro Person. Daher kann eine Entscheidung, die für einen alleinstehenden Gutverdiener mit 30 Jahren attraktiv erscheint, mit 40 Jahren, drei Kindern und ohne Perspektive für eine Rückkehr ins Berufsleben ganz anders aussehen. Dieser Schritt lässt sich nur schwer rückgängig machen. Lesen Sie dazu unser Kapitel über Familienversicherungen. öffentliche versus private Krankenversicherung Bevor Sie sich entscheiden, nicht danach.

Pflegeversicherung, Pflegeversicherung

Die Pflegeversicherung ist die jüngste Säule der Krankenversicherung, sie wurde 1995 eingeführt und schließt an Ihre Krankenversicherung an: Wenn Sie gesetzlich versichert sind, sind Sie auch gesetzlich pflegeversichert; und wenn Sie privat krankenversichert sind, müssen Sie auch privat pflegeversichert sein. Sie übernimmt einen Teil der Pflegekosten, wenn Sie Ihren Alltag nicht mehr selbstständig bewältigen können, sei es zu Hause oder in einem Pflegeheim. Es handelt sich bewusst um eine Teil- und nicht um eine Vollversicherung. Sie leistet einen Beitrag; sie übernimmt nicht die gesamten Kosten, und die Familien gleichen in der Regel die Differenz aus.

Der Beitragssatz beträgt 2026 3.6 Prozent, normalerweise aufgeteilt im Verhältnis 1.8 zu 1.8. Zwei Anpassungen verändern diese Aufteilung. Wer 23 Jahre oder älter ist und keine Kinder hat, zahlt einen Zuschlag von 0.6 Prozentpunkten, den der Arbeitgeber nicht übernimmt. Dadurch erhöht sich der Eigenanteil auf 2.4 Prozent. Hat man mehr als ein Kind unter 25 Jahren, sinkt der Eigenanteil für jedes weitere Kind (vom zweiten bis zum fünften) um 0.25 Prozentpunkte, maximal jedoch um einen ganzen Prozentpunkt. Sachsen bildet hier eine Ausnahme: Da das Land den Feiertag Buß- und Bettag beibehalten hat, während er im Rest des Landes abgeschafft wurde, um diese Versicherung zu finanzieren, zahlen Arbeitnehmer in Sachsen 2.3 Prozent und Arbeitgeber 1.3 Prozent. Sollten Sie also in Dresden oder Leipzig leben und Ihre Gehaltsabrechnung neben der eines Kollegen in Hamburg nicht ganz korrekt aussehen, liegt es daran.

Arbeitslosenversicherung, Arbeitslosenversicherung

Die Arbeitslosenversicherung kostet 2026 2.6 Prozent, aufgeteilt in zwei Beiträge à 1.3 Prozent, und wird von der Bundesagentur für Arbeit verwaltet. Sie berechtigt zum Bezug von Arbeitslosengeld I, einer Lohnersatzleistung, die sich nach Ihrem früheren Verdienst richtet und für einen Zeitraum gezahlt wird, der von Ihrer Versicherungsdauer und Ihrem Alter abhängt. Sie ist das deutlichste Beispiel im gesamten System für das Beitragsprinzip: Ihre Ersparnisse spielen keine Rolle, das Gehalt Ihres Partners/Ihrer Partnerin ist irrelevant, und die Zahlung entspricht einem Prozentsatz Ihres früheren Nettolohns und nicht einem Existenzminimum.

Die Bezeichnung sorgt im Englischen immer wieder für Verwirrung, da Arbeitslosengeld I und die steuerfinanzierte Grundsicherung zwei völlig unterschiedliche Leistungen sind, die von zwei verschiedenen Stellen und nach zwei verschiedenen Büchern des Sozialgesetzbuches verwaltet werden. Das eine ist eine Versicherung der Agentur für Arbeit, das andere eine bedarfsabhängige Unterstützung des Jobcenters. Unser Kapitel dazu Arbeitslosengeld behandelt die Wartezeiten, die Sperrzeit, die bei einer Kündigung ohne triftigen Grund verhängt werden kann, und warum der Unterschied zwischen den beiden Leistungen für Ihre Aufenthaltserlaubnis so wichtig ist.

Unfallversicherung, gesetzliche Unfallversicherung

Die Unfallversicherung ist die Säule, die niemand bemerkt, weil sie nicht vom Arbeitgeber bezahlt wird. Sie wird ausschließlich vom Arbeitgeber getragen. Auf Ihrer Gehaltsabrechnung finden Sie keinen separaten Posten dafür, und das ist kein Fehler. Ihr Arbeitgeber meldet das Unternehmen bei einer Berufsgenossenschaft, dem Branchenverband seines Sektors, oder bei einer gesetzlichen Unfallkasse an und zahlt einen Beitrag, der sich aus der gesamten Lohnsumme, der Risikoklasse der Tätigkeit und einem jährlich vom Versicherer festgelegten Faktor berechnet. Ein Dachdeckerbetrieb zahlt pro Euro Lohn deutlich mehr als eine Steuerberatungskanzlei.

Der Versicherungsschutz ist umfassender als man denkt. Er deckt Arbeitsunfälle, Berufskrankheiten und Unfälle auf dem direkten Weg zwischen Wohnort und Arbeitsplatz ab. Wenn Sie auf dem Weg zur Arbeit mit dem Fahrrad stürzen, ist das kein privates Missgeschick, das Sie mit Ihrer Krankenversicherung klären müssen; es handelt sich um einen versicherten Fall im Rahmen dieser Versicherung mit eigenen Ärzten und eigenen Regelungen für Rehabilitation und Entschädigung. Die praktische Lehre daraus: Melden Sie einen Arbeitswegunfall Ihrem Arbeitgeber, anstatt ihn als gewöhnliche Krankheit zu behandeln, da die beiden Vorgehensweisen zu unterschiedlichen Entschädigungszahlungen führen.

Wie das Sozialversicherungssystem finanziert wird und was Ihr Arbeitgeber tatsächlich zahlt

Addiert man die Beiträge für Arbeitnehmer im Jahr 2026, so zahlt man im Durchschnitt rund 21.15 Prozent seines Bruttogehalts für die Krankenversicherung: 9.3 Prozent für die Rente, 1.3 Prozent für die Arbeitslosenversicherung, 7.3 Prozent plus etwa 1.45 Prozent für die Krankenversicherung und 1.8 Prozent für die Pflegeversicherung. Sind Sie über 23 und kinderlos, kommt noch der Zuschlag von 0.6 Prozent hinzu, sodass sich die Beiträge auf etwa 21.75 Prozent belaufen. Ihr Arbeitgeber zahlt ebenfalls rund 21.15 Prozent zusätzlich zu Ihrem Bruttogehalt und übernimmt darüber hinaus die Unfallversicherung sowie die sogenannten Umlagen, die unter anderem die Erstattung von Krankengeld, Mutterschaftskosten und den Insolvenzschutz finanzieren. Aus diesem Grund liegen die tatsächlichen Kosten Ihrer Beschäftigung deutlich über dem in Ihrem Vertrag festgelegten Betrag, und deshalb sprechen deutsche Arbeitgeber über Lohnnebenkosten als politisches Thema.

Die Idee einer klaren hälftigen Aufteilung bedarf einer ehrlichen Einschränkung. Ökonomen argumentieren mit überzeugenden Belegen, dass die Arbeitgeberhälfte letztendlich ohnehin vom Arbeitnehmer in Form niedrigerer Bruttolöhne getragen wird, da sie Teil der Einstellungskosten ist. Das ändert zwar nichts an Ihren Handlungsmöglichkeiten, erklärt aber, warum Vorschläge zur Umverteilung weniger Nutzen bringen, als sie zu versprechen scheinen. Was Sie beeinflussen können, ist die Zusammensetzung: Der Zusatzbeitrag ist der einzige Teil der Gesamtstruktur, den Sie selbst ändern können, indem Sie einfach zu einem günstigeren gesetzlichen Fonds wechseln. Dieser Wechsel ist einfacher, als die meisten annehmen.

Ein weiteres Merkmal ist erwähnenswert, da es Menschen mit niedrigem Einkommen besonders trifft. Sehr geringe Einkünfte werden gesondert behandelt. Bis zu einer bestimmten monatlichen Einkommensgrenze fallen bei einem Minijob praktisch keine Sozialversicherungsbeiträge an. Knapp darüber, im sogenannten Übergangsbereich (oft auch Midijob-Zone genannt), werden die Beiträge schrittweise eingeführt, anstatt die volle Belastung auf einmal zu tragen. Das System ist gut durchdacht, doch der Minijob hat einen Haken: Er bietet kaum Rentenansprüche und keinerlei Arbeitslosenversicherung. Daher ist die jahrelange Abhängigkeit davon eher ein schleichendes Problem als ein Vorteil.

Die Obergrenzen sind: Beitragsbemessungsgrenze und Versicherungspflichtgrenze

Die deutschen Sozialbeiträge sind proportional, allerdings nur bis zu einer bestimmten Grenze. Oberhalb der Beitragsbemessungsgrenze (Postsbemessungsgrenze) fallen keine weiteren Beiträge mehr an. Verdient man das Doppelte der Beitragsbemessungsgrenze, zahlt man genau so viel wie jemand, der die Beitragsbemessungsgrenze erreicht. An diesem Punkt verliert das System seine progressive Wirkung und wird regressiv. Aus diesem Grund kann sich eine Gehaltserhöhung unerwartet großzügig anfühlen, sobald man diese Grenze überschritten hat. Es gibt zwei unterschiedliche Beitragsbemessungsgrenzen: eine für die Renten- und Arbeitslosenversicherung und eine niedrigere für die Kranken- und Pflegeversicherung. Diese werden jährlich per Verordnung neu festgelegt. Ab dem 1. Januar 2026 beträgt die Beitragsbemessungsgrenze laut Bundesregierung 8,450 Euro im Monat bzw. 101,400 Euro im Jahr, die Beitragsbemessungsgrenze für die Kranken- und Pflegeversicherung 5,812.50 Euro im Monat bzw. 69,750 Euro im Jahr. Diese Beträge sind nun bundesweit einheitlich; die frühere Aufteilung zwischen den westlichen und östlichen Bundesländern ist aufgehoben.

Eine separate und oft verwechselte Grenze ist die Versicherungspflichtgrenze, auch Jahresarbeitsentgeltgrenze genannt. Hierbei geht es nicht um die Höhe Ihrer Beiträge, sondern darum, ob Sie überhaupt aus dem gesetzlichen Gesundheitssystem aussteigen können. Im Jahr 2026 liegt diese Grenze bei 6,450 Euro im Monat bzw. 77,400 Euro im Jahr. Verdienen Sie als Arbeitnehmer mehr, haben Sie die Möglichkeit, eine private Krankenversicherung abzuschließen; verdienen Sie weniger, besteht diese Möglichkeit nicht – egal, was Ihnen ein Versicherungsmakler erzählt. Beachten Sie, dass die beiden gesundheitsbezogenen Beträge voneinander abweichen und dass die Beitragsgrenze unterhalb der Grenze liegt, ab der Sie aus der gesetzlichen Krankenversicherung aussteigen können.

Diese Zahlen werden jährlich auf Basis des Lohnwachstums des Vorjahres neu berechnet. Das Bundeskabinett hat die Werte für 2026 am 8. Oktober 2025 auf Grundlage des Lohnwachstums von 5.16 Prozent im Jahr 2024 festgelegt. Da sich die Werte jährlich ändern und viele englischsprachige Quellen stillschweigend weiterhin die Zahlen von 2023 verwenden, sollten Sie jede hier genannte Obergrenze, auch die hier, anhand der aktuellen Jahreswerte überprüfen, bevor Sie eine Entscheidung darauf stützen.

Wo die steuerfinanzierten Leistungen angesiedelt sind und warum der Unterschied für Ausländer von Bedeutung ist

Grundsicherung, Wohngeld, Kindergeld, Elterngeld und Sozialhilfe sind keine Leistungen des Versicherungssystems. Sie werden aus Steuern finanziert. Die Grundsicherung ersetzte am 1. Juli 2026 das Bürgergeld und führte strengere Regeln ein, darunter Vermögensprüfungen ab dem ersten Tag anstatt nach einer Übergangsfrist. Wohngeld unterstützt Haushalte mit niedrigem Einkommen, die keine Grundsicherung beziehen, bei der Mietzahlung. Kindergeld wird für jedes Kind unabhängig vom Einkommen der Eltern über die Familienkasse gezahlt und ist rechtlich als Steuerleistung und nicht als Sozialleistung geregelt. Elterngeld ersetzt das Einkommen von Eltern, die ein Neugeborenes betreuen. Keine dieser Leistungen wurde mit Ihren Beiträgen finanziert, und die zuständigen Stellen sind nicht dieselben, die Ihre Versicherung verwalten.

Für alle, die mit einer Aufenthaltserlaubnis in Deutschland leben, hat diese Unterscheidung eine Bedeutung, die für Staatsbürger nicht gilt. Das deutsche Einwanderungsrecht prüft, ob der Lebensunterhalt ohne Inanspruchnahme öffentlicher Mittel gesichert ist, und behandelt staatliche Gelder nicht gleich. Leistungen, die auf eigenen Beiträgen beruhen, werden nicht in gleichem Maße angerechnet wie bedarfsabhängige Unterstützung. Dies ist der Hauptgrund, warum Arbeitslosengeld I bei der Verlängerung der Aufenthaltserlaubnis oder bei der Beantragung der Niederlassung oder Einbürgerung ganz anders behandelt wird als die Grundsicherung. Die gesetzliche Liste der anrechenbaren und nicht anrechenbaren Leistungen ist detailliert und nicht intuitiv: Kindergeld und Elterngeld sind ausdrücklich unbedenklich, während Wohngeld eine schwierigere Lage aufweist, als allgemein angenommen wird.

Diese Frage lässt sich nicht anhand einer Zusammenfassung, auch nicht anhand dieser, beantworten, da die Antwort vom genauen Paragraphen abhängt, auf dessen Grundlage Ihre Genehmigung erteilt wurde. Unsere Kapitel zu diesem Thema… Sozialprogramme und Anspruchsberechtigung und Sozialhilfe für Auswanderer Gehen Sie es sorgfältig durch, Vorteil für Vorteil und Genehmigung für Genehmigung; dies sind die beiden Kapitel, die Sie lesen sollten, bevor Sie etwas beantragen, das einer Bedarfsprüfung unterliegt. Kinder- und Familienleistungen Das Kapitel behandelt Kindergeld, Elterngeld und Kinderzuschlag, einschließlich der Frage, welche Aufenthaltstitel dafür gelten, was eine echte Falle für Personen mit einem Studien- oder Arbeitslosenstatus darstellt.

Ihre Sozialversicherungsnummer und die dazugehörigen Unterlagen.

Ihre Sozialversicherungsnummer ist die Nummer, die Sie mit dem gesamten Versicherungssystem verbindet. Sie wird auch Versicherungsnummer oder Rentenversicherungsnummer genannt; das sind drei Bezeichnungen für ein und dasselbe, und Sie werden allen drei begegnen. Sie besteht aus zwölf Zeichen und ist nicht zufällig: Die ersten beiden Zeichen identifizieren die ausstellende Rentenversicherungsstelle, die nächsten sechs sind Ihr Geburtsdatum, das neunte ist der Anfangsbuchstabe Ihres Geburtsnachnamens, dann folgt eine zweistellige Seriennummer und schließlich eine Prüfziffer. Sie bleibt ein Leben lang gültig, auch bei Heirat, Namensänderung und Umzug ins Ausland, und Sie sollten niemals zwei Sozialversicherungsnummern haben.

Sie beantragen die Versicherungsnummer nicht. Wenn Sie Ihre erste versicherungspflichtige Stelle antreten, meldet Ihr Arbeitgeber Sie Ihrer Krankenkasse. Diese leitet die Meldung weiter, und die Deutsche Rentenversicherung (DRV) stellt Ihnen die Versicherungsnummer aus und sendet sie Ihnen zu. Personen, die seit 2005 in Deutschland geboren wurden, erhalten die Versicherungsnummer bei der Geburt. Sie erhalten einen Versicherungsnummernachweis, eine einfache Papierbestätigung, die den alten Sozialversicherungsausweis ersetzt hat. Bewahren Sie diesen gut auf. Ihr Arbeitgeber wird nach der Nummer fragen, und auch alle anderen Stellen und Behörden, mit denen Sie später zu tun haben, benötigen sie.

Verwechseln Sie diese Nummer nicht mit Ihrer Steueridentifikationsnummer, der elfstelligen Steuernummer, die Sie separat vom Bundeszentralamt für Steuern nach Ihrer Anmeldung (der obligatorischen Meldepflicht) erhalten. Ausländer verwechseln die beiden Nummern häufig, geben die falsche beim Arbeitgeber an und verlieren dadurch wochenlang Zeit. Die eine ist Ihre Sozialversicherungsnummer, die andere Ihre Steueridentifikationsnummer. Sie werden von verschiedenen Behörden ausgestellt, und die Familienkasse benötigt für die Beantragung von Kindergeld die Steueridentifikationsnummer, nicht diese hier. Zur Verdeutlichung: Zwölf Zeichen mit einem Buchstaben in der Mitte ist die Sozialversicherungsnummer; elf Ziffern ohne Buchstaben ist die Steueridentifikationsnummer.

Grenzüberschreitendes Arbeiten: das A1-Zertifikat und die EU-Koordination

Die Grundregel für Umzüge innerhalb der Europäischen Union ist in der Verordnung (EG) Nr. 883/2004 festgelegt. Diese koordiniert die nationalen Versicherungssysteme, anstatt sie zu ersetzen. Artikel 11 Absatz 3 Buchstabe a besagt, dass Personen, die in einem Mitgliedstaat arbeiten, dessen Gesetzgebung unterliegen. Man ist also dort versichert, wo man arbeitet, und nicht dort, wo man wohnt oder wo der Reisepass ausgestellt wurde. Eine Wahlmöglichkeit besteht nicht. Man kann in der Regel auch nicht gleichzeitig in zwei Staaten versichert sein. Genau das ist der Sinn der Verordnung: Sie soll Doppelbeiträge verhindern und vermeiden, dass Personen zwischen zwei Systemen fallen.

Eine Ausnahme bildet die Entsenderegelung in Artikel 12 Absatz 1. Wenn Ihr Arbeitgeber Sie vorübergehend in einen anderen Mitgliedstaat entsendet, bleiben Sie in Ihrem Heimatsystem versichert, sofern die voraussichtliche Dauer 24 Monate nicht überschreitet und Sie keinen anderen entsandten Arbeitnehmer ersetzen. Die A1-Bescheinigung dient als Nachweis. Sie ist das einzige Dokument, das angibt, welches nationale Sozialversicherungsrecht für Sie gilt, und wird von Kontrolleuren auf Baustellen und an Grenzen verlangt. Ihr Arbeitgeber beantragt die Bescheinigung – seit dem 1. Januar 2025 ausschließlich elektronisch. Die ausstellende Stelle hängt von Ihrem Versicherungsschutz ab: Ihre Krankenkasse, wenn Sie gesetzlich krankenversichert sind, Ihre Rentenversicherung, wenn Sie privat versichert sind, die ABV, wenn Sie einer Berufsgenossenschaft angehören, und der GKV-Spitzenverband über die DVKA, wenn Sie regelmäßig in mehreren Ländern gleichzeitig arbeiten. In diesem Fall kann die Bescheinigung bis zu fünf Jahre gültig sein. Sie gilt in der gesamten EU sowie in Island, Liechtenstein, Norwegen, der Schweiz und dem Vereinigten Königreich.

Zwei praktische Hinweise. Erstens: Ein A1-Visum ist nicht nur für längere Auslandseinsätze erforderlich. Es wird auch für Kurzreisen erwartet, wobei die Kontrollen in Frankreich, Österreich und der Schweiz besonders streng sind. Für Reisen bis zu sieben Tagen kann es nachträglich beantragt werden, doch Reisen ohne Visum in Ländern mit häufigen Kontrollen können zu Problemen führen, für die Ihr Arbeitgeber die Verantwortung trägt. Zweitens: Artikel 6 derselben Verordnung sichert stillschweigend Karrieren, die sich über Europa erstrecken: Er schreibt vor, dass in anderen Mitgliedstaaten geleistete Versicherungszeiten angerechnet werden, wenn ein Land prüft, ob die Mindestwartezeit erfüllt ist. Fünf Jahre in Spanien und fünf Jahre in Deutschland können somit eine deutsche Wartezeit erfüllen, die mit keinem der beiden Länder allein erreicht würde. Jedes Land zahlt weiterhin seine eigene Rente für seine jeweiligen Zeiträume; die Zusammenrechnung ermöglicht die Anrechnung, anstatt die Gelder zu verschieben.

Bilaterale Abkommen außerhalb der EU

Außerhalb der EU und des EWR hängt die Koordinierung davon ab, ob Deutschland mit dem jeweiligen Land ein bilaterales Sozialversicherungsabkommen hat. Diese Abkommen sind nicht alle einheitlich. Deutschland hat umfassende Abkommen mit Albanien, Australien, Bosnien und Herzegowina, Brasilien, Chile, Indien, Israel, Japan, Kanada und Québec, Kosovo, Marokko, Moldau, Montenegro, Nordmazedonien, den Philippinen, Serbien, Südkorea, Tunesien, der Türkei, Uruguay und den Vereinigten Staaten geschlossen. Diese Abkommen ermöglichen es, Versicherungszeiten in den beiden Ländern bei der Prüfung der Mindestbeitragszeit anzurechnen, ähnlich wie Artikel 6 innerhalb der EU. Die meisten Abkommen decken nur die Rentenversicherung ab; gehen Sie daher nicht davon aus, dass Ihre Krankenversicherung durch das Abkommen abgedeckt ist.

China stellt eine wichtige Ausnahme dar, da es sich hier ausschließlich um ein Entsendeabkommen handelt. Das Abkommen von 2002 ermöglicht es Arbeitnehmern, die zwischen Deutschland und China entsandt werden, doppelte Renten- und Arbeitslosenversicherungsbeiträge zu vermeiden. Es regelt keine Anrechnung von Dienstzeiten und begründet auch keine deutsche Rentenansprüche aus chinesischen Dienstzeiten. Kranken- und Unfallversicherung sind davon nicht betroffen. Wenn Sie Ihr Berufsleben in Deutschland und China verbringen, werden die Jahre nicht auf die deutsche Wartezeit angerechnet. Dieses Problem sollten Sie frühzeitig angehen, anstatt es erst mit 60 Jahren zu bemerken.

Indien wird oft auf dieselbe Weise beschrieben, diese Beschreibung ist jedoch überholt. Das Abkommen von 2009, das ausschließlich Entsendezeiten berücksichtigte, wurde durch ein umfassendes Abkommen ersetzt, das seit dem 1. Mai 2017 gilt. Dieses sieht vor, dass deutsche und indische Versicherungszeiten bei der Berechnung der Mindestversicherungszeit zusammengerechnet werden und Entsendezeiten von bis zu 48 Monaten ermöglicht werden. Sollten Sie anderswo gelesen haben, dass für Indien ausschließlich Entsendezeiten gelten, trifft dies nur vor 2017 zu. Für Länder, die nicht auf der Liste stehen, erfolgt keine Zusammenrechnung; Beiträge sind gegebenenfalls in beiden Ländern fällig. Es empfiehlt sich, bei der Deutschen Rentenversicherung nachzufragen.

Was hat sich im Jahr 2026 geändert?

Drei Änderungen sind in diesem Jahr von Bedeutung. Die Beitragsgrenzen wurden zum 1. Januar angehoben und sind nun bundesweit einheitlich. Die laufenden Rentenzahlungen stiegen zum 1. Juli um 4.24 Prozent. Und das Bürgergeld wurde zum 1. Juli in Grundsicherung umbenannt, mit sofortiger Vermögensprüfung und strengeren Sanktionen. Dies betrifft zwar eher den steuerfinanzierten als den versicherungsfinanzierten Teil des Systems, verändert aber genau jenen Teil, vor dem Ausländer am häufigsten gewarnt werden.

Die vierte Entwicklung ist noch im Gange. Am 10. Juli 2026 verabschiedete der Bundestag mit 318 Ja-Stimmen, 284 Nein-Stimmen und vier Enthaltungen das GKV-Beitragssatzstabilisierungsgesetz, die Reform der gesetzlichen Krankenversicherungsfinanzierung. Ziel ist es, die Beitragssätze ab 2027 durch eine Begrenzung des Ausgabenwachstums und eine stufenweise Erhöhung der Bundeszuschüsse zur Krankenversicherung der Grundsicherungsempfänger zu senken. Das Bundesgesundheitsministerium beziffert die Entlastung im Jahr 2027 auf 16.3 Milliarden Euro. Für Sie bedeutet dies, dass die oben genannten Krankenversicherungsbeiträge die volatilsten Zahlen in diesem Kapitel darstellen und dass Sie die Zahlen für 2027 überprüfen und nicht einfach annehmen sollten. Dieses Kapitel beschreibt einen Beschluss des Bundestages, nicht den endgültigen Zustand.

Tools, die Ihnen helfen, Ihre eigenen Beiträge zu sehen

Werkzeu.ge ist eine browserbasierte Plattform mit Tools für deutsche Behörden, Steuern und Formulare. Sie wurde von Cryon UG, dem Unternehmen hinter WeLiveIn.de, entwickelt. Die Plattform ist zweisprachig, verwendet deterministische Formeln anstelle von KI und befindet sich noch bis zum 30. November 2026 in der Beta-Phase. Betrachten Sie sie daher als Arbeitswerkzeug und nicht als fertiges Produkt. Sie erstellt und generiert Dokumente, reicht aber niemals in Ihrem Namen etwas bei Behörden ein und bietet keine Rechts-, Steuer- oder Finanzberatung.

Für dieses Kapitel ist die nützlichste die Brutto-Netto-RechnerDiese kostenlose Gehaltsabrechnung, die auch ohne Konto auskommt, berechnet Ihr Bruttogehalt und zeigt Ihnen den Nettobetrag zusammen mit allen Abzügen an. So werden die fünf Säulen nicht länger nur abstrakt, sondern konkret auf Ihrer Gehaltsabrechnung sichtbar. Am schnellsten erkennen Sie die Wirkung der Gehaltsobergrenzen: Steigt Ihr Bruttogehalt über 5,812.50 Euro im Monat, stagnieren die Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung. Steuersystem 101, das auch ohne Konto kostenlos ist, stellt die Steuerseite neben die Beitragsseite, was die andere Hälfte zum Verständnis Ihrer Gehaltsabrechnung ausmacht. FormularamtDiese kostenlose, auch ohne Konto nutzbare Bibliothek bietet eine durchsuchbare Sammlung offizieller Formulare von Bund, Ländern und Kommunen. Jedes Formular enthält einen Quellenlink, das Abrufdatum und den Status. Die Formulare werden im Browser automatisch ausgefüllt, und Ihre Eingaben bleiben auf Ihrem Gerät gespeichert. Die Bibliothek enthält die Formulare, die den meisten in diesem Kapitel genannten Leistungen zugrunde liegen.

Zwei kostenpflichtige Tools gehen noch weiter. Sozialabgaben-LebensbilanzDie Summe im Plus-Tarif umfasst die Beiträge, die Sie und Ihr Arbeitgeber im Laufe Ihres Berufslebens in die einzelnen Säulen eingezahlt haben – eine ernüchternde und zugleich aufschlussreiche Zahl, die man nach einmaligem Betrachten schnell zu Gesicht bekommt. Krankenkassen-BeitragsrechnerPlus vergleicht die tatsächlichen Kosten verschiedener gesetzlicher Fonds unter Berücksichtigung ihres jeweiligen Zusatzbeitrags – dem einzigen Stellhebel im gesamten System, den Sie selbst beeinflussen können. Die kostenlose Version enthält Werbung und die kostenlosen Tools sind nur ein Teil der Plattform; Details und Kosten der aktuellen Versionen finden Sie auf der Website. Preis SeiteDort sollte man nachsehen, anstatt einer in einem Artikel zitierten Zahl zu vertrauen.

Was ist als nächstes zu tun?

Beginnen Sie mit Ihrer Gehaltsabrechnung, da alle Informationen in diesem Kapitel darauf abgedruckt sind. Suchen Sie die fünf Abzugszeilen, prüfen Sie, ob die Zeile für die Rentenversicherung 9.3 Prozent Ihres Bruttogehalts und die Zeile für die Arbeitslosenversicherung 1.3 Prozent beträgt. Ermitteln Sie den tatsächlichen Zusatzbeitrag Ihrer Rentenkasse, anstatt den Durchschnittswert von 2.9 Prozent anzunehmen, und vergewissern Sie sich, dass Ihre Zeile für die Pflegeversicherung Ihrer Situation entspricht. Wenn Sie kinderlos und über 23 Jahre alt sind, sollten Sie 2.4 Prozent sehen. Wenn Sie Kinder haben und trotzdem 2.4 Prozent zahlen, sind Ihre Kinder bei Ihrem Arbeitgeber nicht erfasst, und Sie zahlen jeden Monat zu viel. Diese Korrektur ist jetzt sinnvoll und kann rückwirkend angewendet werden, sobald Sie den Nachweis erbracht haben.

Stellen Sie sicher, dass Ihre Sozialversicherungsnummer existiert, korrekt ist und nicht doppelt vergeben wurde. Bewahren Sie außerdem den Versicherungsnummernachweis griffbereit auf. Falls Sie im Ausland gearbeitet haben, notieren Sie sich die Zeiträume und die jeweiligen Institutionen, solange Sie die Unterlagen noch besitzen. Die Zusammenrechnung nach Verordnung 883/2004 oder einem bilateralen Abkommen ist nämlich nur möglich, wenn die Auslandszeiten nachgewiesen werden können. Dies dreißig Jahre später von einem anderen Kontinent aus zu beweisen, ist eine ganz andere Herausforderung. Sollte Ihr Arbeitgeber Sie ins Ausland entsenden, selbst für nur wenige Tage, erkundigen Sie sich vor Reiseantritt nach dem A1-Formular.

Verwenden Sie schließlich das richtige Kapitel für die jeweilige Frage. Was passiert, wenn die Arbeit aufhört? ArbeitslosengeldWas Sie letztendlich zeichnen werden und was mit Ihren Beiträgen geschieht, wenn Sie ausscheiden, erfahren Sie hier. Renten- und AltersvorsorgepläneInformationen zur steuerfinanzierten Seite und den damit verbundenen Folgen für die Aufenthaltserlaubnis finden Sie hier. Sozialprogramme und Anspruchsberechtigung und Sozialhilfe für AuswandererBei weitreichenden und unumkehrbaren Entscheidungen, wie dem Austritt aus dem gesetzlichen Gesundheitssystem oder dem Bezug von bedarfsabhängigen Sozialleistungen bei gleichzeitiger Existenzsicherungspflicht, sollten Sie sich in Ihrem konkreten Fall von der Deutschen Rentenversicherung, Ihrer Krankenkasse oder einem Fachanwalt für Sozialrecht beraten lassen. Die Versicherungsleistungen sind großzügig und stehen Ihnen rechtmäßig zu; die steuerfinanzierten Leistungen hingegen stellen für Ausländer eine Herausforderung dar. Der Unterschied zwischen beiden ist die wichtigste Erkenntnis aus diesem Kapitel.